中國(guó)船舶工業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于 2019 年 4 月 19日收到上海證券交易所上證公函【2019】0480 號(hào)《關(guān)于對(duì)中國(guó)船舶工業(yè)股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案信息披露的問詢函》（以下簡(jiǎn)稱“《問詢函》”）。根據(jù)上海證券交易所相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將《問詢函》具體內(nèi)容公告如下：
“中國(guó)船舶工業(yè)股份有限公司：
經(jīng)審閱你公司提交的發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案（以下簡(jiǎn)稱預(yù)案），現(xiàn)有如下問題需要你公司作進(jìn)一步說明和解釋：
1.預(yù)案顯示，本次重組方案調(diào)整前，原發(fā)行股份的價(jià)格為 21.98 元/股,本次方案將發(fā)行股份的價(jià)格調(diào)整為 13.24 元/股，基本為定價(jià)基準(zhǔn)日前 120日均價(jià)的下限，與前次發(fā)行價(jià)格相比向下調(diào)整幅度較大。請(qǐng)公司披露：（1）大幅調(diào)整發(fā)行價(jià)格的主要原因；（2）發(fā)行價(jià)格大幅下調(diào)，是否可能造成股東權(quán)益稀釋，存在損害上市公司和中小投資者利益的情形。請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問發(fā)表意見。
2.預(yù)案顯示，本次重組多項(xiàng)標(biāo)的資產(chǎn)預(yù)估值均較最近一次評(píng)估值出現(xiàn)較大幅度增長(zhǎng)。其中，廣船國(guó)際最近一次評(píng)估價(jià)值為 77.79 億元，本次交易預(yù)估值為 104.37 億元；黃浦文沖最近一次評(píng)估價(jià)值為 53.46 億元，本次交易預(yù)估值為 78.25 億元左右；外高橋造船最近一次評(píng)估值為 83.90 億元，本次交易預(yù)估值為 131.83 億元左右；中船澄西最近一次預(yù)估值為 34.60 億元，本次交易預(yù)估值為 52.64 億元左右。請(qǐng)公司結(jié)合標(biāo)的資產(chǎn)前期歷史估值情況、期間經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、行業(yè)情況等，分析說明本次重組預(yù)估增值的原因及合理性。請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問發(fā)表意見。
3.根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 26 號(hào)——上市公司重大資產(chǎn)重組（2014 年修訂）》（以下簡(jiǎn)稱 26 號(hào)準(zhǔn)則）第七條的規(guī)定，重組預(yù)案應(yīng)當(dāng)披露交易標(biāo)的報(bào)告期內(nèi)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況。本次重組預(yù)案中未披露江南造船的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)情況，請(qǐng)公司對(duì)照《26 號(hào)準(zhǔn)則》要求，予以補(bǔ)充披露。如報(bào)告期內(nèi)主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)變化較大的，請(qǐng)補(bǔ)充說明原因。請(qǐng)你公司在 2019 年 4 月 26 日之前，針對(duì)上述問題書面回復(fù)我部并披露，同時(shí)對(duì)重大資產(chǎn)重組預(yù)案作相應(yīng)修改?！?/p>
